建设项目审计获取资料汇总建设项目内部审计需要资料: 投资立项审计 ㈠项目建议书及批复; ㈡可行性研究报告及批复。 ㈢项目备案及批复 ㈣建筑工程用地批准手续 ㈤建筑工程规划许可证 ㈥项目环境影响报告书及批复 ㈦建筑工程施工许可证 ㈧开工报告及批复 设计(勘察)管理审计 ㈠委托设计(勘察)管理制度; ㈡经批准的可行性研究报告及估算; ㈢设计所需的气象资料、水文资料、地质资料、技术方案、建设条件批准文件、设计界面划分文件、能源介质管网资料、环保资料概预算编制原则、计价依据等基础资料; ㈣勘察和设计招标资料; ㈤勘察和设计合同; ㈥初步设计审查及批准制度; ㈦初步设计审查会议纪要等相关文件; ㈧组织管理部门与勘察、设计商往来函件; ㈨经批准的初步设计文件及概算; ㈩修正概算审批制度; (十一)施工图设计管理制度; (十二)施工图交底和会审会议纪要; (十三)经会审的施工图设计施工图预算; (十四)设计变更管理制度及变更文件; (十五)设计资料管理制度等。 招投标审计
㈠招标管理制度; ㈡招标文件; ㈢招标答疑文件; ㈣标底文件; ㈤投标保函; ㈥投标人资质证明文件; ㈦投标文件; ㈧投标澄清文件; ㈨开标记录; ㈩开标鉴证文件; (十一)评标记录; (十二)定标记录; (十三)中标通知书; (十四)专项合同等。 合同管理审计 ㈠合同当事人的法人资质资料; ㈡合同管理的内部控制; ㈢专项合同书; ㈣专项合同的各项支撑材料等。 设备和材料采购审计 ㈠采购计划; ㈡采购计划批准书; ㈢采购招投标文件; ㈣中标通知书; ㈤专项合同书; ㈥采购、收发和保管等的内部控制制度; ㈦相关会计凭证和会计帐薄等。 工程管理审计 ㈠施工图纸及审图记录; ㈡与工程相关的专项合同; ㈢网络图; ㈣业主指令; ㈤设计变更通知单; ㈥相关会议纪要等。 工程造价审计 (一)经工程造价管理部门(或咨询部门)审核过的概算(含修正概算)和预算; (二)有关设计图纸和设备清单; (三)工程招标及答疑文件,中标单位投标书;(清单报价需要提供电子版) (四)合同文本; (五)图纸会审、设计变更、工程联系单、施工方案、签证、索赔及与结算有关的隐蔽资料; (六)施工单位工程结算书、计算式、施工期各年规费证书; (七)材差计取文件; (八)工程结算局审和外审的审核说明、审核报告; (九)工程形象进度说明文件; (十)批准的工程投资立项(或备案)文件; (十一)工程项目一览表。 竣工验收审计 (一)经批准的可行性研究报告; (二)竣工图; (三)施工图设计及变更洽谈记录; (四)施工验收文件; (五)有关管理部门审批、修改、调整的文件; (六)施工合同; (七)技术资料和技术设备说明书; (八)竣工决算财务资料; (九)现场签证; (十)隐蔽工程记录; (十一)设计变更通知单; (十二)会议纪要; (十三)工程档案结算资料清单等。 (十四)工程移交资料 财务管理审计 (一)筹资论证材料及审批文件; (二)财务预算; (三)相关会计凭证、账薄、报表; (四)设计概算; (五)竣工决算资料; (六)资产交付资料等。 后评价审计 (一)后评价人员的简历、学历、专业、职务、技术职称等基本情况表; (二)建设项目概算、竣工资料; (三)后评价所采用的经济技术指标; (四)相关的统计、会计报表; (五)后评价所采用的方法; (六)后评价结论性资料。 |